現在就開始你的第一次理財規劃
2010/04/30

BLOG轉換網址


這是使用BLOGGER的FTP功能的最後一篇文章了。因為GOOGLE買下BLOGGER後,經過多年,終於決定停止支援FTP功能,FTP的功能,讓我在BLOGGER還不支援個人網址的時候,能夠將部落格文章傳到我自己的網路空間,並顯示在個人的網址上。

當初選擇部落格系統的時候,最喜歡BLOGGER的原因就是可以使用FTP到個人網址,不只是因為個人網址十分重要,也因為FTP複製一份網頁到自己租的空間,也是一種備份機制,讓我能更安全地掌握自己創作的資料。

當BLOGGER提出CUSTOM DOMAIN的功能時,我就有感覺,有一天FTP的功能可能會不再支援,現在,最後期限終於到了,再見了BLOGGER FTP功能。從五月起,部落格網址會在http://blog.pjhuang.net
(閱讀全文:BLOG轉換網址)

【廣為轉寄文章
2010/04/29

長庚醫師的爆料


今天有新聞,長庚醫師爆料醫院多扣他健保費,結果醫院出來說明,原來是雇傭制與合夥制的區分他自己搞不清楚,不過既然他搞不清楚,似乎也顯示,他比較像是一位受雇者,而比較不像合夥制的駐診醫師,但是醫院還是將所有醫師都當作合夥制的駐診醫師。也許醫院該讓醫師自己選擇要當哪一種。對薪資低的醫師,雇傭制似乎較為合理,對高薪的醫師,則當作合夥人,可以執行業務所得申報,會比薪資所得申報較為有利。因為以200萬的收入來看,如果當執行業務收入,還可以再扣一定比例的成本,才是執行業務所得。


若是薪資收入,則全額都是薪資所得,只有10萬4千的薪資所得特別扣除額,對年薪100萬的人,等於扣除10.4%,對於年薪200萬的人則等於只扣了5.2%。反之,年薪50萬的人,等於扣除20.8的成本。定額的薪資所得特別扣除額,其實是對高薪者不利的成本扣除公式。其實,受雇者去賺取薪資當然也是有成本的,而且收入越高,也很可能成本越高,反向地,收入越高,可扣除比率越低,當然是不如執行業務收入可以定額扣除成本要好。保險業務員,也是類似,經過多年爭取,最近幾年才開始讓承攬制的保險公司業務員,可以採用執行業務方式申報,允許扣除成本。

應該讓薪資所得也能同樣選擇採定額扣除額或一定比例扣除成本,才比較合理。

(閱讀全文:長庚醫師的爆料)

【廣為轉寄文章
2010/04/28

理財規劃的重要


你快樂嗎?你幸福嗎?為什麼談理財規劃,要問這個問題呢?因為追求幸福,是理財規劃的目的,如果所有財務目標都達成後,還是得不到幸福,不能快樂,那麼這個理財規劃就不算成功。


理財規劃中,最重要的是設定目標,就像我們在公司中,每一季都要設定業務目標一樣,設定目標之後,所有的業務才有判斷的依據。或者,像我們在寫程式的時候,也要先設定最後產品的目標功能,和預計完成的日期,然後,我們在分析或撰寫時,如果需要取捨,才有判斷的標準。

凡是不做計劃的人,就是計畫要失敗的人。理財規劃就是在財務面上做好計劃,以便達成目標。雖然在工作上,我們知道工作計畫的重要,但很多人在關於自己的財務問題上,卻常常沒有去做計劃,而讓自己,懵懵懂懂,隨波逐流。在理財問題上,光靠直覺碰運氣,絕對是不夠好的。

你要靠的是,充分理解利弊得失後,做出選擇。每個人的價值觀不同,選擇自然不同,在自由社會中,沒有最完美的選擇,而是充分理解利弊得失後,每個人要為自己的選擇負責。理財規劃則是協助你充分理解利弊得失與做出選擇的一套方式。

(閱讀全文:理財規劃的重要)

【廣為轉寄文章
2010/04/27

內部報酬率


在財務界的各種計算中,不論是哪一種金融產品,內部報酬率是很重要的一個數字與觀念,它在不同的地方,也被用不同的名詞來稱呼,例如年化報酬率、到期殖利率,但是仔細來看,這幾個名詞的觀念都很接近,而內部報酬率是比較涵蓋範圍較廣泛的定義,都是從貨幣的時間價值,也就是折現的概念所衍生出來的觀念。


所以在計算與比較不同保險產品的時候,使用內部報酬率來比較,是一種讓保險金融產品可以和其它種金融產品,至少在現金的收入與支出上,找到一個可以互相比較的共同基礎,雖然定存和保險還是有本質上的不同,只要兩者都用內部報酬率來呈現,就還是可以看出差異。

內部報酬率的定義是,一個金融產品,不論有多少次支出,與收入,將所有收入支出以某個折現率計算現值,將所有收入支出的現值加總,稱為淨現值,能使這個淨現值為零的折現率,就是該金融產品的內部報酬率。如果是投資,越大的內部報酬率,代表越高的投資報酬率,通常就是越好的投資標的。

當這個金融產品只有ㄧ次性的支出,未來則有多次的收入,這種特殊情況,通常是發生在債券上,ㄧ次性的支出就是目前債券的價格,未來多次的收入就是利息與本金償還,我們就稱這個收入支出的內部報酬率為,該債券在這個價格買進,持有最後的到期殖利率(YTM)。

而當這個金融產品只有ㄧ次性的支出,未來也只有ㄧ次的收入,這種特殊情況,通常是發生在買賣基金時,ㄧ次性的支出是買進時的基金淨值,未來ㄧ次的收入是賣出時的基金淨值,則這個內部報酬率,就是這個基金在這段期間的年化報酬率。

保險金融商品的特殊之處,在於它的繳款期通常很長,有多次的支出,如果是單純死亡壽險,則只有未來ㄧ次收入;如果是含有某些特定給付領回的儲蓄險,則會出現未來多次的收入。這讓內部報酬率成為這些不同類金融產品,彼此之間,唯一較為客觀的比較基礎。

(閱讀全文:內部報酬率)

【廣為轉寄文章
2010/04/26

讀『自由社會與自由政府』


也許是因為我從沒讀過政治思想史,彼得杜拉克在《工業人的未來》書中這一篇『自由社會與自由政府』,讓我感覺茅塞頓開,他講的雖是政治與社會上的自由,我想在財務上的自由與家庭中的自由,也未嘗不可拿來類比。他說,自由不是隨便你做什麼,自由是要負責任的選擇,自由不是好玩的,而是神加諸人最大的負擔(注)。沒有決定與責任,就沒有自由可言。


ㄧ旦你假定人有可能完美,或可能極度理性,則會導致極權主義,因為完美的人,絕對正確的人,既然比較接近真理,任何反對他的人都是邪惡或違背真理。而多數決的民主政府,少數服從多數,其實也是一種獨裁、暴力與不自由的原則,不過相對其他的少數統治的政體,多數決是加諸統治者最大的限制,多數決的民主政府最有可能成為自由政府(為自己的決定負責的政府),與自由對立的,不是統治者的人數,而是宣稱完美。

為了避免政府獨裁,政府必須受到其他競爭性原則的限制。中世紀的自由是由皇權與教會制衡。十九世紀的政治與社會領域,則分別是由多數決給予政府正當性,社會則由私有財產制統治,財產權讓多數權受到限制,避免政府淪為多數極權,多數決也監控財產權,避免成為財閥政權。權力唯有彼此競爭,分為政治組職與社會組織,不是單一組織,才可能有自由社會與自由政府。

這種讓多數決與私有財產權競合的概念,很像之前演化穩定策略ESS(Evolutionary Stable Strategy) 中的鴿派與鷹派兩種社群的穩定策略。關於多數決是加諸統治者最大的限制這點,我們台灣人應該在陳水扁這兩任總統任內,很清楚的看到這個限制的力量,它成功避免了陳水扁政府成為徹底的極權與獨裁,因為陳水扁以為自己是台獨最完美的代表,覺得自己絕對正確,因而逐漸步上集權之路。民主制度的基礎,就是要相信沒有人可以是完美的,多數決是為了給予限制,而不是賦予獨裁的權力基礎。


注:原文沒有神這個字,但是在後面幾段有說到,自由的基礎是基督教對人性本質的概念。

(閱讀全文:讀『自由社會與自由政府』)

【廣為轉寄文章
最近文章:

Powered by Blogger - BLOG台灣稱為"部落格"

訂閱論壇電子郵件: